Quản lý ví crypto theo luật mica châu âu ra sao? Cách các nước Hàn Quốc và Châu Âu quản lý ví crypto và thu thuế?

Việc quản lý ví tiền điện tử (crypto wallets) và thu thuế đối với tài sản kỹ thuật số đang được các quốc gia như Liên minh Châu Âu (EU) và Hàn Quốc thực hiện thông qua các khung pháp lý cụ thể. Dưới đây là tổng quan về cách tiếp cận của từng khu vực:

I. Quản lý ví tiền điện tử theo Luật MiCA của Châu Âu

Luật Thị trường Tài sản Tiền điện tử (Markets in Crypto-Assets Regulation – MiCA) của EU, có hiệu lực từ ngày 30 tháng 12 năm 2024, đặt ra các quy định chi tiết cho việc quản lý ví tiền điện tử:

1. Phân loại và Giám sát Nhà cung cấp Dịch vụ Ví:

   • Nhà cung cấp dịch vụ tài sản tiền điện tử (CASP): Bao gồm các sàn giao dịch và nhà cung cấp ví lưu ký (custodial wallets). Các CASP phải được ủy quyền và đăng ký với cơ quan tài chính quốc gia của một quốc gia thành viên EU để hoạt động hợp pháp.
     tapchibitcoin.io

2. Yêu cầu về Bảo mật và Bảo vệ Người dùng:

   • Bảo vệ tài sản của khách hàng: CASP phải thiết lập các biện pháp bảo mật nghiêm ngặt để bảo vệ tài sản và thông tin cá nhân của người dùng.
   • Minh bạch thông tin: Cung cấp thông tin rõ ràng về phí dịch vụ, rủi ro liên quan và các điều khoản sử dụng cho người dùng.

3. Chống rửa tiền (AML) và Chống tài trợ khủng bố (CFT):

   • Xác minh danh tính khách hàng (KYC): CASP phải thực hiện quy trình KYC để xác minh danh tính của người dùng, nhằm ngăn chặn các hoạt động rửa tiền và tài trợ khủng bố.
   • Báo cáo giao dịch đáng ngờ: Các giao dịch có dấu hiệu bất thường phải được báo cáo cho cơ quan chức năng.

II. Quản lý ví tiền điện tử và thu thuế tại Hàn Quốc

Hàn Quốc đã triển khai các biện pháp quản lý chặt chẽ đối với ví tiền điện tử và thu thuế từ các giao dịch tài sản kỹ thuật số:

1. Quy định về Quản lý và Giám sát:

   • Luật về Báo cáo và Sử dụng Thông tin Giao dịch Tài chính Đặc biệt: Có hiệu lực từ ngày 25 tháng 3 năm 2021, yêu cầu các nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo, bao gồm sàn giao dịch và ví tiền điện tử, phải đăng ký với Đơn vị Tình báo Tài chính Hàn Quốc (FIU).
     uel.edu.vn
   • Xác minh danh tính: Các sàn giao dịch và nhà cung cấp ví phải liên kết với ngân hàng để cung cấp tài khoản tên thật cho người dùng, đảm bảo tính minh bạch và an toàn trong giao dịch.

2. Chính sách Thuế đối với Tiền điện tử:

   • Thuế thu nhập: Từ năm 2025, Hàn Quốc áp dụng mức thuế 20% đối với lợi nhuận từ giao dịch tiền điện tử vượt quá 2,5 triệu won (khoảng 2.100 USD) trong một năm.
     bitcoin.com
   • Báo cáo và thu thuế: Chính quyền địa phương có quyền tịch thu tài sản ảo của những người trốn thuế và yêu cầu họ nộp thuế đầy đủ.
     vietnam.ajunews.com

III. So sánh và Kết luận

• Châu Âu: Thông qua Luật MiCA, EU thiết lập một khung pháp lý toàn diện, yêu cầu các nhà cung cấp dịch vụ ví tiền điện tử phải được cấp phép và tuân thủ các quy định về bảo mật, minh bạch và chống rửa tiền.

• Hàn Quốc: Tập trung vào việc quản lý chặt chẽ thông qua việc đăng ký và xác minh danh tính người dùng, đồng thời áp dụng chính sách thuế rõ ràng đối với lợi nhuận từ giao dịch tiền điện tử.

Cả hai khu vực đều nhấn mạnh tầm quan trọng của việc bảo vệ người dùng, đảm bảo an ninh tài chính và thu thuế hợp lý trong lĩnh vực tiền điện tử.