Đạo luật về Báo cáo và Sử dụng Thông tin Giao dịch Tài chính Đặc biệt của Hàn Quốc, sửa đổi năm 2020 và có hiệu lực từ ngày 25 tháng 3 năm 2021, đặt ra các quy định nghiêm ngặt nhằm quản lý và giám sát các hoạt động liên quan đến tài sản ảo, đặc biệt là tiền mã hóa. Dưới đây là các nội dung chính của đạo luật:
1. Nghĩa vụ Báo cáo và Đăng ký
-
Đối tượng áp dụng: Tất cả các nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo (Virtual Asset Service Providers – VASPs), bao gồm các sàn giao dịch tiền mã hóa, ví điện tử và các dịch vụ liên quan khác.
-
Yêu cầu báo cáo: VASPs phải đăng ký với Đơn vị Tình báo Tài chính Hàn Quốc (Korea Financial Intelligence Unit – KoFIU) và cung cấp các thông tin sau:
- Tên công ty và người đại diện pháp luật.
- Địa chỉ và thông tin liên lạc của công ty.
- Điều lệ công ty và kế hoạch kinh doanh chi tiết.
- Chứng nhận về Hệ thống Quản lý Bảo mật Thông tin (ISMS).
- Thông tin về tài khoản ngân hàng giao dịch tên thật được liên kết.
-
Điều kiện về nhân sự: Những cá nhân từng bị kết án về các tội liên quan đến tài chính, đầu tư hoặc giao dịch ngoại hối trong vòng 5 năm không được phép giữ vị trí quản lý hoặc đại diện pháp luật của VASP.
2. Giao dịch Tên Thật và Phòng chống Rửa tiền (AML)
-
Tài khoản tên thật: Tất cả các giao dịch tiền mã hóa phải được thực hiện thông qua tài khoản ngân hàng đăng ký tên thật. VASPs phải xác minh và đảm bảo rằng khách hàng sử dụng tài khoản ngân hàng trùng khớp với danh tính thực tế.
-
Hợp tác với ngân hàng: VASPs phải thiết lập quan hệ hợp tác với các ngân hàng địa phương để cung cấp dịch vụ tài khoản tên thật cho khách hàng. Nếu không thiết lập được quan hệ này trước ngày 24 tháng 9 năm 2021, VASP sẽ phải ngừng hoạt động.
-
Nghĩa vụ báo cáo giao dịch đáng ngờ: VASPs phải theo dõi và báo cáo các giao dịch có dấu hiệu nghi ngờ liên quan đến rửa tiền hoặc tài trợ khủng bố cho Ủy ban Giám sát Tài chính Hàn Quốc (Financial Services Commission – FSC).
3. Chế tài và Xử phạt
-
Hình phạt: VASPs vi phạm các quy định về phòng chống rửa tiền có thể bị phạt tiền lên đến 50 triệu won hoặc phạt tù tối đa 5 năm.
-
Đình chỉ hoạt động: VASPs không tuân thủ yêu cầu về tài khoản tên thật hoặc không đăng ký với KoFIU sẽ bị buộc phải đóng cửa.
Đạo luật này thể hiện nỗ lực của Hàn Quốc trong việc tạo ra một môi trường giao dịch tiền mã hóa an toàn, minh bạch và được quản lý chặt chẽ, đồng thời ngăn chặn các hoạt động rửa tiền và gian lận tài chính liên quan đến tài sản ảo.
